+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как законно не платить транспортный налог

Содержание

Как законно не платить транспортный налог: льготы определённым категориям граждан

Как законно не платить транспортный налог

Плательщиками транспортного налога являются собственники автомобилей различного типа и грузоподъёмности. Такой порядок установлен статьёй 328 НК РФ. Размер платежей зависит от различных факторов. Для многих собственников он представляет весомую сумму. Поэтому, вопрос о том, как законно не платить транспортный налог волнует многих автовладельцев.

Как законно не платить транспортный налог?

Налогооблагаемая база

Обязанность граждан платить налоги закреплена статьёй 57 Конституции РФ. Транспортный налог относится к региональным сборам. Его плательщиками являются физические и юридические лица. Они уплачивают налог за находящийся в их собственности транспорт, в число которого входят:

  • легковые и грузовые транспортные средства;
  • автобусы;
  • водный и воздушный виды транспорта.

Расчёт транспортного налога

Начисление налога физических лиц производится ФНС на основании предоставляемых им занимающимися регистрацией транспорта структурами ГИБДД сведений. Они обязаны предоставлять их налоговым службам не позднее 10 дней после постановки ТС на государственный регистрационный учёт. Юридические лица производят расчёт ТН самостоятельно.

Справка. Платежи по налогу физическими лицами должны проводиться не позднее 1 декабря текущего года за прошедший календарный период. Размер сбора определяется регионами. Верхняя и нижняя планка налога устанавливаются на федеральном уровне.

Таблица. Федеральный перечень освобожденных от уплаты ТН граждан и ТС

Транспортные средстваКатегории граждан
Весельные и моторные лодки, имеющие мощность двигателя не более 5 л. с.Семьи, официально признанные многодетными
ТС мощностью менее 100 л. с., используемые в рамках социальных программВладельцы электромобилей, имеющих мощность менее 150 л. с.
Находящиеся в угоне ТСМногодетные
Техника, используемая в сельскохозяйственном производствеСемьи с детьми-инвалидами

Подробнее о том, когда платить транспортный налог вы можете узнать, прочитав статью на нашем сайте.

Легальные способы неуплаты транспортного налога

Действующие нормативные акты, регламентирующие порядок начисления и взимания ТН, предоставляют физическим и юридическим лицам законные основания для отказа его от уплаты. На практике владельцы, относящиеся к категории физических лиц, используют 3 основных способа уклонения от уплаты ТН или значительного снижения его размера:

  1. Оформляют свой автомобиль на лицо, имеющее право на получение преференций.
  2. Ставить транспортное средство на регистрационный учёт в регионе с минимальными ставками ТН.
  3. Оформляют автомобиль на несовершеннолетнего ребёнка.

Уведомление об уплате ТН

Существуют и другие способы отказа уплаты налога, которыми могут воспользоваться юридические лица. К ним относятся:

  • нахождение ТС в лизинге;
  • игра со сроками регистрации;
  • регистрация автомобиля на организацию, занимающуюся социальной деятельностью.

Когда можно не платить ТН

В действующем законодательстве есть лазейки, позволяющие легально не платить установленные регионами транспортные сборы. Их умелое использование освобождает человека или организацию от налоговых платежей и ответственности за их неуплату.

Случаются такие ситуации, когда у автовладельца есть свидетельства о регистрации ТС, а самого его нет в наличии. За угнанный или разбитый автомобиль необходимо платить налог до тех пор, пока он не будет снят с регистрационного учёта.

Для ФНС при начислении налоговых сборов важен факт регистрации, а не техническое состояние ТС.

Регулирование транспортного налога

О том, как снять транспортное средство с учета вы можете узнать, прочитав статью на нашем сайте.

Что делать при угоне машины

Многие автовладельцы, лишившиеся своего автомобиля в результате его кражи, не сразу понимают, что им нужно делать.

Сразу после написания заявления об угоне, им необходимо взять справку, подтверждающую возбуждение уголовного дела по факту кражи ТС. Она выдаётся ГИБДД. Заменить её можно Постановлением суда о возбуждении уголовного дела.

Эти документы собственник должен самостоятельно предоставить ФНС. Сведения об угоне ТС автоматически не передаются следственными органами налоговым службам.

Угон автомобиля

Справка. Начисление платежей за машину прекращается с зафиксированной правоохранительными органами даты угона.

На практике встречаются случаи, когда автомобиль не находят, а дело по его розыску закрывают в связи с истечением срока давности. Закрытие дела не является основанием для возобновления начисления сборов на ТС.

Весь период розыска ТС оно продолжает оставаться на регистрационном учёте. Снять автомобиль с него можно предъявив справку о закрытии дела о розыске машины.

Аналогичным способом можно поступить с разбитым в ДТП автомобилем. После получения компенсации полученного материального ущерба от страховых компаний, можно снять машину с учёта на основании справки о непригодности автомобиля для дальнейшей эксплуатации.

Регистрация ТС в регионах с нулевой ставкой по налогу

С 2013 года в стране действует порядок, позволяющий владельцам ТС регистрировать их в любом отделении МРЭО. Он закреплён Приказом МВД № 605 от 15.10.2013 г. По новому порядку купленный автомобиль может регистрироваться по месту его приобретения. Срок его регистрации ограничен 10 днями. При перерегистрации собственника автомобиля за ним могут сохраняться его прежние номера.

Документы на перерегистрацию автомобиля

Условием такого переоформления права собственности на автомобиль является отсутствие у него механических повреждений и видимого отслоения наружного покрытия. Для перерегистрации ТС требуется только заявление прежнего собственника автомобиля.

Тем, кто не хочет платить на законных основаниях ТН, можно приобрести легковой автомобиль с мощностью двигателя до 100 л. с. в Свердловской или Оренбургской областях, а также Кабардино-Балкарской Республике.

Для КБР актуальна покупка машин такой мощности только старше 10 лет.

Как не платить ТН при лизинге

Многие люди, покупая автомобиль по договору лизинга, рассчитывают на то, что могут не платить ТН. На самом деле, всё зависит от того, как составлен договор. Статья 357 НК РФ даёт чёткое определение плательщика транспортных сборов. Им является собственник ТС.

Лизинговый договор может быть составлен так, что лизингополучателю будет предоставлено право регистрации авто на себя. Это значит, что обязанность по оплате ТН ляжет на его плечи.

Важно понимать то, что это возможно только при взаимном согласии лизингодателя и лизингополучателя.

Подписание договора лизинга

Как уменьшить платежи по налогу до нуля

Физические лица, являющиеся владельцами коммерческого транспорта грузоподъёмностью более 12 тонн, могут реализовать своё право вычетов из ТН уплаченных ими в 2018 г. сумм по системе «Платон».

Такое право предоставлял им установленный статьями 361 и 362 НК РФ порядок. Срок действия этих статей закончился с 1 января 2019 года.

Воспользоваться правом «платоновского» вычета смогут те, у кого эта сумма превысила в 2018 г. размер ТН.

Для реализации прав на вычет необходимо подавать соответствующее заявление в ФНС. Действующее законодательство позволяет владельцам коммерческого транспорта обращаться за предоставлением налоговых вычетов в течение трех лет с момента возникновения права на них.

Приём платежей системы «Платон»

Преференции многодетным семьям

На федеральном уровне нет нормы, освобождающей многодетные семьи от уплаты ТН. Регионы предоставляют преференции многодетным семьям самостоятельно.

Свои решения они закрепляют местными законодательными актами. Большинство регионов не освобождают многодетные семьи от уплаты ТН, но серьёзно снижают для них размер ставки.

Полностью от уплаты транспортного сбора освобождена эта категория граждан в:

  • Москве;
  • Санкт-Петербурге;
  • Самарской области.

На предоставление преференций многодетным семьям влияют такие факторы, как:

  • численный состав семьи;
  • материальное положение;
  • число и мощность ТС.

Многодетная семья имеет преференции при уплате транспортного налога

Важно! Семьям можно не платить налог на транспортные средства, предоставленные им органами социальной защиты. Региональные преференции могут быть применены только для одного ТС.

Пошаговые действия по получению льгот по ТН многодетными семьями

Шаг 1. На первом этапе готовится пакет документов, подтверждающий право получения льгот.

Перечень документов для оформления преференций по ТН

Шаг 2. Пакет собранных документов и заявление на предоставление льгот по налогу подаётся в ФНС.

Бланк заявления на предоставление льгот по ТН (скачать)

Наиболее часто встречающимися на практике преференциями для многодетных семей по транспортному налогу является снижение ставки на 50-90%. Заявление на предоставление льгот подаётся каждый год.

Преференции ветеранам и пенсионерам

Действующее в РФ законодательство освобождает пенсионеров от уплаты ТН, если объектом налогообложения является легковой автомобиль, имеющий мощность двигателя до 100 л. с.

Такой порядок предоставления преференций действует на всей территории страны. Право получения преференций распространяются на работающих пенсионеров. При предоставлении льгот не имеет значение возраст пенсионеров.

Пенсионеры, владеющие автомобилями мощностью более 100 л. с., могут рассчитывать на региональные преференции.

Размер ставки по налогам в регионах устанавливается от 5 до 25 рублей за 1 л. с. Владельцы машин одинаковой марки, модели и мощности могут платить различные суммы налога.

Правительство Москвы приняло решение в 2019 году предоставлять преференции по транспортному налогу только пенсионерам, которые являются инвалидами или участниками ВОВ.

Все остальные категории пожилых людей уплачивают ТН на общих основаниях.

Выдержка из перечня предоставления региональных льгот по ТН пенсионерам

Пенсионеры Санкт-Петербурга имеют преференции по уплате налога на автомобили, оснащённые двигателем мощностью до 150 л. с. На ТС такой же мощности власти других регионов предоставляют скидку по налогу в размере:

  • Новосибирская область — 20%;
  • Кировская — 50%.

Претендовать на дополнительные льготы могут пенсионеры, принимавшие участие в ликвидации последствий техногенных катастроф или имеющие инвалидность 1 и 2 группы.

Региональные преференции для юридических лиц

Исходя из финансовых возможностей, региональные власти изыскивают возможности ослабления регионального бремени плательщиков транспортных сборов. Преференции могут предоставляться им определённой категории юридических лиц или носить персональный характер. За получением льгот хозяйствующие субъекты обращаются в ФНС. Большинство регионов страны предоставляет льготы по ТН:

  • Организациям, занимающимся поддержкой социально не защищённым категориям граждан и инвалидам. Их деятельность должна иметь некоммерческий характер.
  • Юридическим лицам и ИП, занимающимся городскими пассажирскими перевозками. Исключение из этого списка составляют службы такси. Некоторые регионы освобождают от уплаты ТН и пригородных перевозчиков.
  • Негосударственным организациям, выполняющим работы государственного характера. К ним относятся: МЧС, скорая помощь и т.п.
  • Бюджетным учреждениям, обслуживающим детские сады, ясли, школы, интернаты и т.п.

Перечень техники освобождённой от уплаты транспортного налога

Многие регионы освобождают от уплаты ТН транспорт религиозных организаций, а также автомобили и другие виды транспортных средств, занимающиеся перевозкой должностных лиц, находящихся на государственной службе. Помимо задействованной в сельскохозяйственных работах техники, от платежей могут быть освобождены ТС, используемые для строительства дорог или проведения их ремонта.

Прочие случаи законного отказа от уплаты ТН

Один из законных способов не платить налог — игра со сроками регистрации и снятия с учёта. Налоговики не начисляют собственникам авто обязательные платежи за период их владения ТС менее 1 месяца. Можно не платить ТН, если заключить договор с инвалидом на предоставление ему транспортных услуг. Для того, чтобы не возникло вопросов с законом необходимо эти услуги периодически оказывать.

Автомобиль для перевозки инвалида-колясочника

Многие родители оформляют свои машины на несовершеннолетних детей. Они освобождены от налогового бремени до достижения ими срока совершеннолетия. Таким автомобилем можно пользоваться по доверенности собственника. Граждане РФ могут не платить ТН, если их машина зарегистрирована в другой стране.

— Как не платить транспортный налог?

Источник: //yr-expert.com/kak-zakonno-ne-platit-transportnyj-nalog-lgoty-opredelyonnym-kategoriyam-grazhdan/

Как не платить транспортный налог законно

Как законно не платить транспортный налог

Приветствуем на helpguru.ru. Хотите узнать, как можно не платить налог на транспорт законно? Сейчас всё расскажем. В России налог на транспорт был введен еще 100 лет назад. На сегодняшний день каждый автовладелец обязан оплачивать налог в бюджет государства.

Но производить такую оплату хотят далеко не все, и многие задаются вопросом, как не платить транспортный налог законно. На самом деле есть способы, чтобы оплата налога не производилась, но владельцу авто требуется знать, как такое право можно использовать.

Основные положения об уплате транспортного налога

Налог на транспорт регулируется государственными законами. Существует список граждан, который также утвержден законами, которые обязаны производить оплату налога за личный транспорт.

Также в законе есть и категории тех граждан, кто не платит транспортный налог в России. Стоит знать, что неуплата налога может производиться только на законных основаниях. В противном случае налогоплательщик будет привлечен к ответственности, которая полностью зависит от срока просрочки и суммы задолженности по налоговому сбору.

Кто должен платить налог на транспортное средство

В законе четко прописано, кто должен платить транспортный налог, данная обязанность ложится на плечи законного владельца транспортного средства. Если же владелец передает право использования и распоряжения автомобилем другому человеку, то в его обязанность также входит уплата налогового сбора на переданный автомобиль.

К сожалению, налоговая служба не всегда знает о том, что у автомобиля произошла смена владельца по доверенности, поэтому необходимо самостоятельно обратиться в данные органы и уведомить о том, что хозяин авто другой. Тогда налог будет начисляться на законных основаниях, а платить его будет непосредственно новый владелец автомобиля.

Уведомление, которое разрешает передачу права на автомобиль составляется в свободной форме, но в нем обязательно должны указываться следующие данные:

  1. Информация о прежнем хозяине машины.
  2. Данные об автомобиле.
  3. Информация о новом владельце.
  4. Дата передачи прав на авто.
  5. Номер доверенности, которая предварительно заверяется у нотариуса.
  6. Перечень всех прав на автомобиль, которые передаются, то есть что может делать с автомобилем новый хозяин.

Кто освобожден от уплаты

В законе федерального направления не прописано, кто не платит налог на транспортное средство. Но в нормативных актах есть список транспортных средств, за которые оплата налога не производится. К таким транспортным средствам относятся:

  • Автомобили социального направления, то есть машины для перевозки инвалидов, мощность которых не выше 100 лошадиных сил.
  • Техника сельскохозяйственного направления, а также транспортировочные автомобили.
  • Автомобили, которые находятся в официальном розыске.

Меньшая сумма налога приходит гражданам, у которых в собственности имеется важный для государства и граждан транспорт, то есть самолеты, вертолеты и суда.

Многие налогоплательщики спрашивают, как меньше платить транспортный налог, в нормативном акте прописаны те категории граждан, для которых сумма налога ниже или он не приходит им вовсе. Данные категории устанавливаются на региональном уровне, для этого учитывается экономическая стабильность региона. Как правило, льготниками при уплате налога становятся следующие категории граждан:

  • Многодетные родители.
  • Граждане, у которых 1 или 2 группа инвалидности.
  • Опекуны или родители, у которых на воспитании находится ребенок инвалид.
  • Вдовы военнослужащих.
  • Ветераны ВОВ.
  • Ветераны боевых действий.
  • Герои России и Советского союза.
  • Пенсионеры.
  • Пострадавшие при аварии ЧАЭС.
  • Сотрудники служб специального назначения.

В нормативных актах также прописано, инвалиды какой группы не платят транспортный налог. Для полного снятия налога с налогоплательщика, необходимо соблюдать требования, которые предъявляются к автомобилю, то есть:

  • Год выпуска и страну производителя.
  • Мощность и объем двигателя.
  • Стоимость автомобиля.

Об оплате налога пенсионерам

Только региональная власть решает, платят ли пенсионеры налог на транспортное средство. Есть ряд регионов, в которых пенсионеры полностью освобождаются от уплаты данного налога, но только если в собственности пенсионеров имеется автомобиль. Хотя чаще всего пенсионеру приходится платить налог, даже если в его собственности находится катер или автомашина.

Получить льготу пенсионер может только при личном обращении в местные налоговые органы и предоставляет полный пакет необходимых документов. Если пенсионер не пришел в налоговые органы, то сумма налога будет начисляться в полном объеме.

Для каждой категории льготных граждан существует свой перечень необходимых документов, но в любом случае обязательными являются следующие документы:

  1. Паспорт гражданина.
  2. ИНН.
  3. ПТС на автомобиль, который в собственности.
  4. Документ, который будет подтверждать наличие льготы, это может быть удостоверение ветерана или пенсионное свидетельство.

Граждане, у которых военная обязанность, должны приносить справку из военкомата, а многодетные граждане должны принести документ из социальной защиты, который будет подтверждать данный статус.

Какая будет ответственность за уклонение от уплаты

Есть граждане, которые считают, что налог с них взимается не на законных основаниях, даже в таком случае он подлежит обязательной уплате. Если налог не платить, то плательщика будет ждать:

  • Начисление пени.
  • Выписывание штрафа.
  • Начало судебного разбирательства.
  • Привлечение к административной ответственности.

Если налог оплачивается позже установленного законом срока, то за каждый просроченный день с плательщика будет взыскиваться пени. Их размер составляет 1/300 от общей ставки рефинансирования.

//www.youtube.com/watch?v=IMGZIQoOblU

Если задолженность превышает сумму 3000 рублей, и она не перекрывается в течение 6 месяцев, то налоговые органы имеют право обратиться в суд. После того, как будет получено решение, взыскание суммы задолженности будет производиться в принудительном порядке.

Денежные средства в счет долга могут быть списаны с банковских счетов и карт неплательщика. Если на них нет, нужной суммы для взыскания будет производиться конфискация имущества.

Если владелец транспорта умышленно скрывает о собственности, то суммы штрафов в таком случае могут достигать нескольких сотен тысяч рублей. А наказание в таком случае уже не административное, а уголовное.

Если неплательщик становится злостным нарушителем, то его может ожидать арест и исправительные работы сроком до трех лет. Все другие неплательщики могут получить штраф за неуплату, его сумма составляет от 40 до 50% от общей суммы задолженности.

Чтобы избежать такого наказания, необходимо знать, как законно не платить транспортный налог.

Порядок оплаты налогового сбора

Транспортный налог начисляется в установленном законом порядке, то есть в налоговом кодексе в статье 362. В этом же кодексе прописывается ответственность, которая будет грозить, если оплата налога не будет совершена.

Взыскание неуплаты регулируется статьями 45, 46, 47 и 48 налогового кодекса, а вот ограничения по взысканию указаны в статье 358 данного кодекса. В данном кодексе также прописано, можно ли транспортный налог платить частями.

В законе периодически происходят поправки, которые начинают свою работу после того, как происходит публикация закона. Последние изменения коснулись срока уплаты налога, он был перенесен с ноября на декабрь.

В ряде регионов существует несколько особых нормативных актов, которые содержат в себе:

  • Категории граждан, которые имеют льготы при уплате налога и могут быть от него освобождены.
  • Критерии, по которым граждан относят к той или иной категории.
  • Максимальную мощность машины, за которую налог может не уплачиваться.
  • Налоговый коэффициент.

Изменения в данных документах происходят часто, поэтому стоит узнавать заранее, можно ли не платить транспортный налог, если человек относится к той или иной категории.

Как действительно можно законно не платить транспортный налог

На данный момент большинство граждан ищут способы, которые помогут снизить сумму налога или убрать уплату вовсе. Не производить оплату, когда пришло уведомление, не рекомендуется, так как за неуплату налоговые органы могут подать в суд.

Также не стоит указывать ложные данные об автомобиле, ведь это может стать известным, тогда грозит уголовное наказание и большая сумма штрафа.

Для того, чтобы избежать уплату налога рекомендуется использовать только законные методы, к ним относятся:

  • Для регистрации автомобиля можно использовать регион, в котором низкий коэффициент. Как правило, низкое значение находится в городах с маленьким населением. Но стоит знать, что сумма налога зависит не от места регистрации автомобиля, а от прописки ее владельца. По этой причине оформление машины должно производиться на другого человека. Но тогда его штрафы, могут оказать негативное влияние при оформлении страховки.
  • Также можно произвести оформление машины на человека, у которого есть льготы. Последующая эксплуатация автомобиля будет уже производиться по доверенности или в соответствии с договором о купли продажи авто. Но при таком оформлении необходимо полное доверие сторон, а страховка в таком случае оформляется без ограничений.
  • Оформление автомобиля может производиться на ребенка, который не достиг возраста 18 лет. Данная категория граждан не облагается налогами.
  • Также можно купить автомобиль, мощность двигателя которого не превышает 100 лошадиных сил. Много регионов используют пониженный коэффициент для таких автомобилей. Сумма налога будет ниже на отечественные автомобили.
  • Если автомобиль был приобретен по договору лизинга, то собственником является банк, поэтому уплату налога производит именно он.
  • Уплата налогов не производится гражданами, которые осуществляют перевозку инвалидов.
  • Не облагаются налогом автомобили, которые участвуют в ремонте автодорог.
  • От налога освобождаются семьи, у которых в семье 3 и более детей, такая семья является многодетной. Платят ли многодетные семьи транспортный налог? Поскольку данный налог является региональным, то в зависимости от региона нашей страны, для многодетных семей на него может распространяться льгота.
  • Можно произвести оформление автомобиля на человека, у которого нет российского гражданства. Автомобили, имеющие иностранные номера не могут облагаться налогом. То же самое относится к транзитным номерам.

Если человек не эксплуатирует автомобиль, то уплата налога остается обязательной. Налог не будет приходить на автомобиль, только когда она будет снята с регистрационного учета.

Платят ли инвалиды 3 группы транспортный налог? Не оплачивают налог только инвалиды 1-й и 2-й групп, инвалиды 3-й группы по закону его обязаны уплачивать.

О сроке взыскания

На данный момент в нашей стране насчитывается около 26 миллионов транспортных средств, за которые должна происходить уплата налогового сбора. Немало количество собственников не производят уплату данного налога. Но в статье 48 Налогового кодекса четко прописано, что по истечению 6 месяцев, по истечении времени на уплату налога, судебное разбирательство начать не получится.

В итоге налоговые органы должны успеть подать в суд в течение 6 месяцев, если они этого не сделали, то в дальнейшем такие действия становятся незаконными.

Но даже если налоговые органы успели подать в суд вовремя, решение суда можно всегда обжаловать, а исполнительное производство будет на это время остановлено.

Подводим итоги: как можно не уплачивать налог законными способами

Существует несколько способов, которые позволяют на законных основаниях снизить сумму налога или освободить от налога полностью, к ним относятся:

  • Автомобиль может регистрироваться на человека, который является льготником. Перечень таких категорий граждан прописан в налоговом кодексе. Если у человека есть родственник или знакомый, который относится к льготной категории, оформить автомобиль можно на него.
  • Регистрация автомобиля может произойти в другом регионе, так как каждый регион устанавливает налоговую ставку самостоятельно. Ранее налог зависел от места регистрации автомобиля, теперь он зависит от прописки владельца. Данный вариант может подойти гражданам, у которых в таком регионе проживают друзья или родственники. Стоит знать, что если такой хозяин авто умрет, то права на владения авто автоматически перейдут к его наследникам.
  • Несовершеннолетние лица не уплачивают налоги, поэтому автомобиль можно зарегистрировать на несовершеннолетнего ребенка.
  • В машине может быть заменен двигатель или скорректирован блок управления. Такой маневр поможет снизить количество лошадиных сил, в результате сумма налога тоже снизиться.

Транспортный налог может не платиться, только при определенных причинах, то есть при наличии льгот. Необходимо внимательно ознакомиться с перечнем освобождений от налога и выбрать тот вариант, который будет максимально доступным.

Источник: //helpguru.ru/kak-ne-platit-transportnyiy-nalog-zakonno

Что это такое

В соответствии с требованиями статьи 57 Конституции Российской Федерации, на каждого гражданина возложена обязанность по уплате различного рода налогов и сборов. Лица, которые владеют транспортом, также должны уплачивать налог, причем делать это на законных основаниях.

Рамками налогового законодательства установлено, что объектами налогообложения могут быть:

  1. Легковой автотранспорт.
  2. Автобусы.
  3. Мотоциклы.
  4. Воздушные транспортные средства.
  5. Водные транспортные средства.

Факт внесения платежа должен быть зафиксирован в специальной квитанции. Перевод денежных средств может быть произведен несколькими способами:

  1. При личном посещении отделения налоговой инспекции.
  2. Через онлайн-сервисы, к примеру, на официальном сайте ФНС или на портале Госуслуги.

Отдельно стоит отметить, что на транспортное средство, которое находится в розыске, налог не начисляется, но только при условии, что гражданин своевременно предъявил в местное отделение налоговой инспекции документы, подтверждающие факт хищения или угона автотранспорта, а также о том, что такое обращение было зарегистрировано в ГИБДД.

Помимо этого налогом на транспорт не облагаются средства, которые предназначены для перевозки лиц с инвалидностью, транспорт, мощность которого не превышает 100 лошадиных сил, выданные органом социальной защиты.

В этом случае передача информации в учреждение налоговой инспекции производится органами, которые регистрируют автотранспорт.

Сведения должны быть предоставлены в течение 10 дней с момента прекращения регистрации на машину.

Ставки по транспортному налогу

Показатели ставок транспортного налога могут существенно отличаться в зависимости от региона проживания автовладельца. Возможно как уменьшение этого показателя, так и его увеличение, однако, в общем, разница между ними не должна превышать 10 пунктов.

Оплата налогового сбора по транспортным средствам должна осуществляться по реквизитам, указанным в квитанции, и в определенные на законодательном уровне сроки. Каждому налогоплательщику заблаговременно отсылается извещение с указанием конкретной суммы, подлежащей уплате.

По закону, максимальное количество платежных период, за которые может быть выставлен счет, составляет три года.

Если налогоплательщик по каким-либо причинам пропускает сроки и не оплачивает налог, то ему может быть выслано дополнительное уведомление, в котором содержится требование о срочном внесении платежа.

при игнорировании повторного обращения, уполномоченными органами могут быть предприняты дополнительные меры по взысканию неуплаченных сумм.

К примеру, при просрочке платежа дополнительно начисляется пеня в размере 1/300 по действующей ставке за каждый день неуплаты. По закону, гражданин должен исполнить требования в течение восьми дней с того момента, как он получил уведомление о необходимости осуществить уплату транспортного налога.

Когда налог можно не платить законно

Можно выделить несколько случаев, в которых неуплата транспортного налога не повлечет за собой никаких негативных последствий, так как такие бездействие гражданина будет в рамках закона:

  1. В налоговом документе, составленном сотрудниками налоговой инспекции, есть ошибки. В этом случае человек вправе не вносить платеж за определенный период, который отражен в документе. Никаких негативных последствий в этом случае не будет.
  2. Гражданин не получил квитанцию об оплате транспортного налога. В этом случае потребуется собрать доказательства того, что налог действительно был начислен, а уведомление выслано. по закону, такие действия должен совершить представитель налоговой инспекции.
  3. Оплата транспортного налога не производится, если платежные документы были высланы в неверном форме. В таком случае эти документы не имеют никакой юридической силы, следовательно, их неуплата не повлечет за собой никакой ответственности.

Помимо этого отдельные категории граждан освобождаются от уплаты транспортного налога, к примеру, пенсионеры, лица, имеющие инвалидность.

Кому полагаются льготы

По нормам налогового законодательства, от уплаты транспортного налога могут быть освобождены некоторые категории граждан, или им предоставляется скидка:

  1. Родители, которые воспитывают трех и более детей.
  2. Граждане, которые имеют первую или вторую группу инвалидности.
  3. Родители или опекуны, которые воспитывают ребенка с инвалидностью с детства.
  4. Жены военнослужащих, если их супруги погибли во время исполнения своего военного долга.
  5. Ветераны любых боевых действий.
  6. Ветераны Великой Отечественной войны.
  7. Герои России и Советского союза.
  8. Лица, которые получают пенсию по старости и инвалидности.
  9. Граждане, которые пострадали в результате аварии на Чернобыльской станции.
  10. Лица, которые осуществляют трудовую деятельность в службах специального назначения.

Чтобы транспортный налог был снят полностью, следует убедиться в том, что автотранспорт соответствует нескольким предъявляемым на законодательном уровне условиям.

Требования к транспортному средству

На законодательном уровне выделено несколько условий, при соответствии которым, на транспортное средство не может быть начислен транспортный налог:

  1. Машина, которая была предоставлена гражданину социальной организацией, при условии, что автотранспорт используется для перевозки лиц с ограниченными возможностями: инвалидностью. Как правило, эти автомобили не превышают мощность в 100 лошадиных сил.
  2. Сельскохозяйственная техника, в том числе и тот транспорт, который предназначен для транспортировки.
  3. Автомобили, которые находятся в угоне или в розыске, при наличии справки из ГИБДД, подтверждающей уведомление сотрудников об этом обстоятельстве.

Помимо этого, налоговые вычеты значительно сокращаются для тех граждан, которые используют свой собственный автотранспорт в общественных целях. В том числе для этих целей могут быть использованы самолеты и вертолеты.

Что учитывается при выборе типа льготы

При выборе типа льготы по уплате транспортного налога должны учитываться несколько показателей:

  1. Мощность и объем двигателя в автомобиле.
  2. Дата выпуска транспортного средства.
  3. Страна, в которой автотранспорт был произведен.
  4. Стоимость транспортного средства.

По нормам российского законодательства, обязанность по уплате транспортного налога возлагается не только на обычных граждан, но и на должностных лиц, в том числе и тех, кто работает в государственных учреждениях. Однако при наличии оснований, такие лица также могут быть полностью или частично освобождены от уплаты такого налогового сбора.

На практике существует несколько способов, используя которые, гражданин может избежать обязанности по уплате транспортного налога. Однако при выборе любого из них следует действовать вдумчиво, чтобы не нарушить нормы законодательства, что может повлечь за собой административную, а в некоторых случаях и уголовную ответственность.

  1. Первый вариант – переоформить документы на транспортное средство на того члена семьи, который имеет право на получение налоговых льгот по уплате такого сбора. На практике – это самый простой и действенный способ, который не влечет за собой никакого риска (за исключением случаев, когда родственники находятся в плохих отношениях друг с другом).
    При выборе такого варианта можно продолжить пользоваться транспортом даже после такого переоформления, но только после внесения в полис ОСАГО сведений о таком автомобилисте.
  2. Отсрочка оплаты по транспортному налогу на срок до полугода. Воспользоваться таким правом можно только тогда, когда налогоплательщику не было выслано извещения.
  3. Возможно и намеренное освобождение от уплаты транспортного налога, но только на тот момент, пока человек погашает свой кредит на транспортное средство.
  4. Если гражданин приобретает автотранспорт с небольшой мощностью, не превышающей 150 лошадиных сил. Данный показатель следует уточнить в своем отделении налоговой инспекции, так как максимальный уровень может изменяться в зависимости от региона.

Самый оптимальный вариант – переоформление документов на автотранспорт на другого человека, который имеет право на льготы. Однако в этом случае стоит понимать, что автомобиль фактически становится собственностью другого гражданина, поэтому в случае, если он решит завладеть транспортом, доказать что-либо не удастся даже в суде.

В большинстве случаев, избежать каких-либо проблем можно только одним способом: вовремя уплачивать транспортный налог и не допускать образования задолженности, так как впоследствии за нее может начисляться пеня.

Ответственность за уклонение от уплаты налога

Даже если автовладелец считает, что ему незаконно начислили транспортный налог, или, к примеру, размер такого платежа сильно завышен, не стоит избегать оплаты. При наличии любого рода подозрений стоит незамедлительно обращаться в отделение налоговой инспекции, чтобы попросить произвести перерасчет.

Если же автомобилист намеренно уклонится от уплаты налога на транспорт, его могут ожидать неприятные последствия, среди которых:

  1. Начисление пени по действующей на момент образования задолженности ставки. Пеня начисляется за каждый день просрочки платежа.
  2. Штраф, размер которого устанавливается на законодательном уровне.
  3. Начало судебного разбирательства, что влечет за собой принудительное исполнение судебного постановления, если человек категорически не согласен уплачивать долги в добровольном порядке.
  4. Привлечение виновного лица к административной или уголовной ответственности.

Сразу же после наступления просрочки по уплате транспортного налога, автовладельцу начисляется пеня в размере 1300 от общего размер платежа. Как только общая сумма долга превышает 3 000 рублей, сотрудники ГИБДД вправе передать документы в судебный орган для разбирательства и принудительного взыскания средств с неплательщика.

По решению пристава, деньги могут быть списаны с банковского счета или путем продажи имущества должника, в счет погашения задолженности.

Заключительные положения

Налог на транспортное средство был введен достаточно давно, и с тех пор законодательство в этой сфере претерпело множество изменений. К примеру, относительно недавно появился перечень лиц, которые имеют право налоги и сборы.

Отдельные граждане категорически отказываются уплачивать любого рода взносы в казну государства, так как считают, что эти средства используются вовсе не для ремонта дорожного покрытия и улучшения инфраструктуры населенных пунктов, а на иные, личные нужды чиновников.

Однако вне зависимости от мнения таких людей, уплачивать налог на свое имущество м все равно придется, в противном случае им придется понести ответственность.

  • Информация на сайте может быть не полной, т.к. законодательство регулярно меняется, вносятся поправки в законы.
  • В каждом отдельном случае могут быть особые условия.
  • Именно по этой причине обратитесь за консультацией бесплатно к нашим экспертам, мы выслушаем и окажем помощь в решении вашей проблемы! Задавайте вопрос сейчас!

Источник: //AutoLegal.ru/transportnyj-nalog/kak-ne-platit-transportnyj-nalog-zakonno/

В каких случаях транспортный налог можно не платить

Как законно не платить транспортный налог

Последнее обновление 2019-03-27 в 11:29

Есть ли способы официально не платить налог за машину в России? В условия повышения налоговой нагрузки на обычных граждан и реформ в сфере социальной политики россияне ищут пути оптимизации, минимизации и даже полного освобождения от уплаты налогов для физических лиц. Как же избежать уплаты транспортного налога в законных рамках?

В каких случаях и кому можно ли не платить транспортный налог?

Чтобы легально не платить транспортный налог, нужно изучить законодательство и предусмотренные в нем возможности. Вам нужно рассмотреть:

  • Налоговый кодекс России — главу 28;
  • закон своего региона.

Территориальное законодательство важно знать, т. к. регионы уполномочены утверждать ставки и льготы для физических лиц. От ставок зависит размер итоговой суммы, есть субъекты в России, в которых ставка равна нулю для некоторых транспортных средств, следовательно, налог на автомобиль можно не платить.

Льготы тоже являются способом не платить налог на автомобиль за лошадиные силы, поскольку освобождают от него до 100%. Каждый регион самостоятельно устанавливает, как и кому можно не платить транспортный налог законно, пользуясь льготами.

Начнем с федеральных методов обойти транспортный налог — для этого обратимся к ст.358 НК РФ:

  • моторные лодки до 5 л.с.;
  • весельные лодки;
  • не облагаются машины до 100 л.с., приобретенные в рамках социальной помощи органов власти;
  • машины, оборудованные для инвалидов;
  • угнанные и объявленные в розыск машины, о чем собственник сообщил в ИФНС и представил соответствующие документы.

Важно! Уйти от транспортного налога можно при снятии машины с учета. Плательщиками являются владельцы транспортных средств. Даже если машина не эксплуатируется, транспортный налог надо платить, пока она состоит на учете в органах ГИБДД.

Способ не приведен в законодательстве, но подразумевается им, и подходит для граждан, в собственности которых находятся старые машины, давно вышедшие из строя. Чтобы не платить транспортный налог, если не пользуешься автомобилем, нужно подать документы в ГИБДД на утилизацию и снять его с регистрационного учета.

С месяца снятия вас прекратят облагать. По ст.362 НК РФ месяц прекращения прав засчитывается при расчете, если снятие произошло до 15-го дня месяца включительно, и не учитывается, если после 15-го дня.

Пример 1

Гончаров Олег является собственником старого автомобиля, который находится в гараже и не используется. Гражданин сдал документы на утилизацию и снял авто с учета 15 июля прошлого года. ИФНС начислит ему налог за 7 месяцев, т. к. июль попадает в расчет.

На региональном уровне обход транспортного налога возможен только путем снижения ставок или применения льгот. Ставки зависят от мощности двигателя. Как правило, минимальная ставка действует при мощности до 100 л.с. Если у вас авто с мощности более 100 л.с., имеет смысл снизить ее. Как не платить большой транспортный налог за мощный двигатель:

  • заменить мотор на менее мощный;
  • пересмотреть мощность автомобиля в связи с износом;
  • внести изменения в ПТС, т. к. в паспорте указана неверная, увеличенная мощность.

Для замены конструкции машины необходимо получить согласие от ГИБДД. Затем требуется произвести процедуру в лицензированном автосервисе и получить заключение о новой мощности. С документами вам нужно снова обращаться в ГИБДД и вносить корректировки в ПТС и СТС.

Что касается износа, то для пересмотра двигателя необходимо пройти независимую экспертизу в любой сертифицированной организации по вашему усмотрению, получить акт эксперта и внести поправки в ПТС через ГИБДД.

Исправлять данные паспорта необходимо, если в нем указан ошибочный параметр мощности либо у вас гибридная машина.

Во втором случае электрический двигатель не облагается, но если в ПТС указана единая мощность двух двигателей, вам нужно исправить это значение.

Для этого сначала обращаетесь к дилеру для получения заключения об осмотре и утверждения верной мощности, затем проходите независимую экспертизу, только потом подаете документы в ГИБДД.

Обход повышенного транспортного налога возможен и путем поиска региона с наиболее низкими ставками. Просмотреть ставки и льготы в разных регионах можно при помощи онлайн-сервиса «Справочная информация». Он доступен круглосуточно любым пользователям — предоставляется бесплатно и без регистрации на сайте. Инструкция по пользованию:

  1. Страница сервиса.
  2. Нужно заполнить строки — вид платежа, период и субъект. Муниципалитет выбирать не требуется.
  3. Затем нажмите на кнопку поиска. Вам выдадут искомый законодательный акт. Откройте его.
  4. Здесь сведения имеют табличный вид. Первая колонка — ставки выбранного региона.
  5. Самая низкая ставка действует в Оренбургской области — 0 рублей при мощности не более 100 л.с.
  6. Посмотрим значения в Республике Ингушетия.
  7. Достаточно низкие ставки и в этом регионе.
  8. Для сравнения выберем Москву.
  9. Ставки выше почти в 2,5 раза.

Но самый проверенный способ, как не платить транспортный налог на авто, в том числе свыше 250 л.с., законным способом — это использовать льготы. Они тоже даются на региональном уровне и их можно посмотреть с помощью того же сервиса.

Например, в Москве большая часть льгот для граждан имеет ограничение — на авто с мощностью до 200 л.с. Но есть категория, которые освобождаются без лимита мощности, — родитель в многодетной семье.

Есть отличная льгота для всех — за машины с мощностью до 70 л.с.

Если же ни одна из категорий вам не подходит, вы можете передать авто в собственность другого человека — получателя освобождения. На кого оформить машину, чтобы не платить транспортный налог, решайте в зависимости от региональных льгот, а также степени доверия этому лицу.

Важно!

Для применения льготы обязательная подача заявления в ИФНС. Без заявления льгота не предоставляется.

В бланке нужно заполнить листы:

  • титульный;
  • по транспортному налогу.

Бланк скачайте здесь. Образец заполнения:

  • титульный;
  • по транспортному налогу.

.

Важно!

Чтобы воспользоваться ставками либо льготами определенного региона, необходимо прописаться в нем.

Постановка машины на учет в этом регионе не влияет на налогообложение — вы будете платить в ИФНС по адресу прописки, о чем сказано в ст.83 НК РФ. Чтобы уклониться от уплаты транспортного налога через ставки или льготы, придется регистрировать себя в требуемом регионе либо регистрировать авто на человека, прописанного там.

Документы на льготу можно подать в «Личном кабинете налогоплательщика»:

  1. Войдите в ЛКН.
  2. На фоновой странице найдите кнопку «Жизненные ситуации».
  3. Здесь нужно искать услугу для подачи заявления. Она часто появляется в верхней строке среди востребованных сервисов.
  4. Заполните онлайн-заявку.

Документы можно отправить и по почте либо факсу. Некоторые МФЦ осуществляет прием налоговых документов.

Последний и наименее безопасный способ — отказ от транспортного налога, когда собственник игнорирует письма от ИФНС и не платит за машину в бюджет, надеясь, что долги через 3 года спишут. Разъясним нюансы этого опрометчивого пути:

  • по ст.122 НК РФ вас могут оштрафовать;
  • по ст.75 НК РФ на ваш долг будет начисляться ежедневная пеня;
  • если ваш долг больше 3 000 рублей и вы проигнорировали уведомления и требования от инспекции, дело передадут в суд в течение 6 месяцев;
  • если ваш долг меньше 3 000 рублей, ИФНС будет ждать, когда сумма превысит эту отметку за счет пени, а затем подаст иск в суд;
  • если ваш долг в течение 3 лет не превысил 3 000 рублей, то по истечении этих 3 лет ИФНС опять же подаст иск в суд;
  • после суда исполнительный лист будет передан судебным приставам;
  • приставы вправе взыскать долги за счет вашего имущества — денежных средств на счетах и картах (зарплата и иные доходы), автомобиля, иных ценностей, кроме предметов личного пользования и жилья;
  • только если в течение 5 лет после возникновения долга судебный пристав не смог определить ваше местонахождения и местонахождения вашего имущества и денег, исполнительный лист будет закрыт, а долг признан безнадежным; также списываются долги в случае смерти дебитора и невозможности получить недоимку через наследуемое имущество.

Есть шанс попасть на налоговую амнистию. Например, на сегодняшний день по действующей амнистии списываются долги граждан, образовавшиеся до конца 2015 года — вместе с начисленной до нынешнего периода пеней. Но когда будет следующая амнистия — неизвестно.

Итоги

  1. Среди самых эффективных способов не платить транспортный налог — использовать низкие ставки и льготы.
  2. Можно оформить автомобиль на лицо — обладателя льгот.

  3. Для получения льготы требуется подать заявление в ИФНС.
  4. Отказ от уплаты транспортного налога влечет штрафы, пеню и передачу дела судебным приставам.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: //NalogBox.ru/nalogi/transportnyj-nalog/v-kakih-sluchayah-mozhno-ne-platit/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.