+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Налог на машину как оплатить

Содержание

Как оплатить транспортный налог физического лица

Налог на машину как оплатить

Оплатить транспортный налог приходится каждому владельцу автомашины или иного средства передвижения.

Данный вид обязательного платежа распространяется на все ситуации полного распоряжения машиной за исключением случаев, когда собственниками выступают граждане льготных категорий (ветераны, малоимущие, инвалиды и так далее).

При этом оплата транспортного налога предусматривает конкретно устанавливаемые правила осуществления процедуры, предлагает широкий перечень способов внесения платежа, требует соблюдения сроков и размеров выплаты данного вида сбора.

Немного о налоге

Транспортный налог представляет собой вариант обязательного платежа, который будет выплачиваться в бюджет на основании наличия у плательщика сбора зарегистрированного в ГИБДД транспортного средства. При этом следует понимать, что относят сюда не только автомобили, но и иные варианты средств передвижения за исключение велосипедов, скейтбордов, сноубордов и тому подобное.

Данный вид налога относят к региональным сборам. Соответственно, налоговые базы и порядок уплаты регламентируются законодательством субъектов и координируются филиалами ФНС конкретной области или республики.

Для начала следует сказать о налогоплательщиках, которые обременены таким видом сбора. Сюда относят граждан, которые обладают на праве собственности каким-либо транспортным средством. Однако законодатель предусматривает льготников, для которых полностью или частично упраздняется такое обязательства. К ним относят пенсионеров, инвалидов, военных, героев Советского Союза и так далее.

Следующий момент – объект налогообложения.

В данном случае это определённого вида средства передвижения, а именно:

  • автомобили, мотоциклы, автобусы и так далее;
  • самолеты, вертолёты, а также иные воздушные транспортные средства;
  • водные средства передвижения;
  • снегоходы и иные подобные транспортные средства.

При этом важно определить не только вид ТС, но и мощность двигателя — лошадиные силы, валовую вместимость, тягу и так далее. Указанные критерии будут формировать ставку при исчислении налога.

Поскольку рассматриваемый вид сбора выступает региональным налогом, то и изменение ставок будет определяться решением органов власти субъекта.

Пример, Ленинградская область, где грузовой транспорт с мощностью 251 лошадиных сил будет предполагать размер налога, который будет рассчитываться исходя из возраста транспортного средства.

Если машине больше пяти лет, то ставка составит восемьдесят пять рублей, если два года, то сорок пять рублей.

Также можно рассмотреть примеры определения ставок в иных регионах страны. Например, в Тульской области минимум десять, а в Нижегородской области не меньше девяти с учётом вида транспортного средства. Полный перечень регионов и действующих ставок можно найти в интернете, где размещены таблицы с подробной информацией.

Кроме того, важным моментом при уплате налогов, выступает определение нужного налогового периода. Выплачивать такой сбор физ. лицо должно один раз в год, если же налог платит организация, то каждый квартал, а именно на следующий месяц после истечения налогового периода.

Все способы

Помимо определения обязанности исполнять рассматриваемое обязательство, следует разобраться с тем, как оплатить транспортный налог, потому что определяется большое количество способов, доступных для граждан. На сегодняшний день оплатить налоги на машину можно не только путём личного посещения налоговой службы или банка-партнёра, но и через интернет. Законодатель допускает следующие варианты вынесения платежей.

Почта России или отделение Сбербанка

Для применения данного варианта оплаты налога на средство передвижения, следует получить на домашний адрес документ, а именно извещение. Таковое направляется ИФНС. Подобное уведомление содержит в себе рассчитанный сбор, личные данные плательщица, начиная с ФИО и заканчивая индексом места жительства.

При использовании услуг Почты России и Сбербанка комиссия при уплате налога составляет ноль процентов. Оба варианта предполагают схожий порядок действий, и принципиальных отличий не имеют.

Для того чтобы произвести оплату подобным образом, необходимо прийти в ближайшее отделение банка или почты (последняя определяется чаще по месту прописки) и предоставить сотруднику следующие сведения:

  • Документ, устанавливающий личность.
  • Заявление на уплату налога, которое прилагается к извещению.
  • Уведомление.

Документы заполняются лично плательщиком, требуют проставления точной даты внесения платежа и подписи гражданина.

Дополнительных действий со стороны гражданина не требуется. Достаточно иметь документ, отражающий сумму начисления по налогу.

Стоит помнить о том, что по итогу оплаты и на почте, и в отделение банка будет выдана квитанция.

Данный документ обязательно нужно сохранять, поскольку таковой будет служить подтверждением уплаты налога и возможности возвращения назад денег, которые были, например, излишне уплачены.

Через терминал Сбербанка

Коммерческие банки предполагают не только непосредственный контакт с сотрудниками, но и наличие терминалов, позволяющих гражданам самостоятельно и дистанционно осуществлять различные финансовые операции. Уплата налогов также входит в перечень возможностей таких терминалов. На примере можно рассмотреть подобную услугу со стороны Сбербанка России.

Вопрос комиссии также будет определять, что сбор с граждан на налоги не будет облагаться процентами. Это предусмотрено федеральным законодательством.

Чтобы разобраться с тем, как оплатить налог на машину через терминал, достаточно обратить внимание на простую пошаговую инструкцию. Такая система предусматривает следующие действия:

  • сначала выбирается способ, которым проходит оплата (наличные иди безналичные денежные средства);
  • если используется карта, то таковую следует вставить в терминал и активировать за счёт пин-кода;
  • далее выбирается раздел «Платежи», а потом вид таковых — налоги;
  • выбор налоговой инспекции, за которой будет числиться плательщик (в этом может помочь КБК);
  • введение данные о плательщике: фамилия, имя, адрес нахождения, сумма налога, паспорт и так далее;
  • выполнение команды «Оплатить» (если оплата наличными деньгами, то купюру нужно вносить по одной в нижний приёмник терминала).

Проверять данный терминал будет автоматически на основании тех сведений, чтобы были получены.

Следует понимать, что не только Сбербанк предусматривает подобный способ оплаты. Большое количество банков практикуют подобные услуги: УралСиб, ВТБ, Московский банк и так далее.

Интернет-банкинг

Здесь речь идёт о сайтах банков, которые также предлагают специальные систему управления финансовыми операциями. Такие ресурсы приходят на смену терминалам и помогают узнавать баланс карты, проверять отчисления, осуществлять перечисление средств, в том числе налогов и так далее. В качестве примера можно рассмотреть Сбербанк-Онлайн.

Условие для пользования интернет-банкингом, это подключение услуги Мобильный банк, которая действует не бесплатно. В Сбербанке стоимость таковой составляет шестьдесят рублей. Каждый банк сам определяет, сколько удерживать за подобную услугу.

За счёт указанного ресурса можно оплатить транспортный налог по ИНН физического лица.

Для этого потребуется следующее:

  • Войти на сайт Сбербанка или в мобильное приложение. Логин и пароль будет на чеке, который должен быть выдан после того, как гражданина было решено зарегистрировать в Мобильном банке.
  • Выбор необходимого раздела, а именно «Платежи и переводы». Там же будет ссылка на налоговую инспекцию, что и отражает возможность уплаты налога.
  • Открывается окно для внесения сведений. Достаточно указать только официальный ИНН, который можно приобретать исключительно в ИФНС.
  • На экране после ведении номера идентификации появится перечень задолженностей, которые лицо должно оплатить. Выбирается необходимый вариант, после чего выполняется команда «Оплатить».

В итоге будет сформирован чек, как подтверждение оплаты. Такую бумагу допускается распечатывать прямо с сайта банка. Дополнительное удостоверение действительности чека не требуется.

Такой способ оплаты налогов считается одним из самых удобных, поскольку не нужно никуда идти, платежи доступны в любой день, даже в воскресенье, начислять средства будут в течение трёх дней, комиссия также не предусмотрена.

Госуслуги

Ещё одним вариантом электронной оплаты налогов выступает сайт «Госуслуг». Данный вариант предлагает большой перечень услуг для граждан, но при этом имеет несколько оговорок, без которых будет нельзя даже узнать о наличии задолженности.

Сайт «Госуслуг» требует специальной процедуры регистрации, предполагающей подтверждение личных данных. Это моет занять до нескольких недель.

Если у лица уже был заведён аккаунт в рассматриваемом сервисе, то человеку достаточно войти в систему и совершить несколько простых действий для того, чтобы правоотношения с налоговиком не повлекли нарушений:

  • необходимо открыть каталог услуг и выбрать раздел, касающийся налогов («Налоговая задолженность»);
  • вводятся личные данные: номер водительского удостоверения, ПТС и так далее, одного ИНН может быть недостаточно (нужно заполнять форму как минимум до середины, чтобы получить информацию);
  • после получения сведений о задолженности, следует перейти в оплате, выбрав нужный налог.

Рассматриваемый ресурс предлагает варианты оплаты через карту, личный счет и даже электронные деньги.

В интернете даже есть видео, которые помогают разбирательств с сайтом «Госуслуги». Допустимые на таком сервисы платежи подробно отражаются пользователями, показывая как быстро и просто внести деньги.

WebMoney и Яндекс. Деньги

Здесь предполагается использование электронных кошельков. WebMoney представляет собой международный вариант электронных денег, Яндекс.Деньги нацелены только на русских пользователей. Порядок действий в указанных платёжных системах схож.

Для совершения платежа потребуется:

  • Сначала следует выбрать необходимую услугу. В этих системах достаточно перейти в раздел платежей «Налоги».
  • Далее вносится исходная для определения сбора информация: ИНН, фамилия и так далее.
  • Формируется список, в котором должно быть отражено наличие задолженности по транспортному налогу. Если данные совпадают, то достаточно выполнит команду «Оплатить».

Главное следить за тем, чтобы на счете электронного кошелька было достаточно средств с учётом взыскиваемой комиссии.

Отличием данного способа оплаты выступает взыскание комиссии за совершение платежа. WebMoney предусматривает ставку комиссии в 0,8%, а Яндекс. Деньги в 3%.

Рассчитать транспортный налог

Рассчитываться налог на транспортное средство будет посредством специальной формулы, а также специальных калькуляторов, которые доступных в интернете. Определение суммы задолженности не представляет собой серьёзный труд, даже если придётся делать это самостоятельно и без участия сотрудников ИФНС.



Следует помнить, что при расчёте возможно применение повышающего коэффициента. Таковой устанавливается на случай, если «возраст» ТС не менее трёх лет, а стоимость превышает три миллиона рублей.

Говоря о порядке расчёта, следует знать только некоторые сведения, которые и будут вноситься в специальную программу для определения точной суммы налога:

  • налоговый период, то есть год, за который будет произведена оплаты (обычно таковой предшествует году непосредственной уплаты налога);
  • регион, например, Чеченская республика (калькулятор сам определит необходимую ставку в итоге);
  • вид средства передвижения;
  • мощность двигателя, отображаемая в количестве лошадей;
  • срок пользования транспортным средством;
  • обозначение возможности применения повышающего коэффициента, а именно указание на стоимость машины и «возраст».

Владелец машины в итоге получит точную сумму налога с учётом действующих ставок и условий пользования ТС.

Таким образом, уплата транспортного налога обязанность каждого собственника ТС. Для исполнения такого обязательства предусмотрено большое количество различных способов осуществления выплат, позволяющих без нарушения сроков и порядка действия внести сумму налога в пользу регионального бюджета.

Источник: https://avtoved.com/oformlenie/nalogi/oplatit-transportnyy

Можно ли и как платить транспортный налог частями?

Налог на машину как оплатить

Оплата транспортного налога в 2018 году должна быть осуществлена до 1 декабря 2018 года. При этом уведомления о необходимости уплаты налога будут направлены ФНС до 1 сентября. Тем, кто зарегистрирован в личном кабинете на сайте nalog.

ru, они будут выставлены в личный кабинет. Остальным – извещения о необходимости уплаты налога направлены по почте. После истечения срока уплаты (т.е. после 1 декабря) налоговая начислять пени в размере 0.03% от суммы долга за каждый день просрочки.

Как платить  транспортный налог частями и есть ли такая возможность?

Как платится транспортный налог?

По общему правилу, владелец транспортного средства обязан уплатить налог в полном объеме до 1 декабря 2018 года. Однако ввиду тяжелого материального положения не все готовы в срок оплатить обязательный сбор.

В результате очень многие плательщики тянут до последнего и даже дольше – до поступления из налоговой требования о взыскании налога через суд. В результате сумма все равно вносится, однако можно было бы уплатить необходимую сумму постепенно, без серьезного ущерба для семейного бюджета.

Как платить транспортный налог по частям?

Самый простой способ – зайти в личный кабинет налогоплательщика по адресу nalog.ru, перейти в раздел, касающийся налога на имущество и там перейти к системам оплаты.

При формировании платежа – изменить автоматически показанную сумму на нужную вам и оплатить.

Часть оплаченного налога в течение 3 рабочих дней будет учтена налоговиками, а сумма вашего долга уменьшится. Точно так вы можете произвести следующий платеж.

Аналогичная процедура предусмотрена и в сервисе Госуслуги, где также можно оплатить задолженность по налогу.

Оплата транспортного налога по частям через банк

Для уплаты транспортного налога по частям через любой банк желательно иметь на руках актуальное требование (квитанцию) о его уплате на текущий год.

Его можно получить:

  • Распечатать в личном кабинете на сайте nalog.ru
  • Получить по почте, если нет соответствующей регистрации в личном кабинете.

Рассмотрим оплату транспортного налога по частям на примере Сбербанка.

Вы можете заплатить его:

  • В терминале самообслуживания;
  • Через мобильное приложение или браузерную версию для стационарного компьютера или ноутбука сервиса Сбербанк Онлайн.

Для этого:

  1. Отсканируйте штрих-код требования или введите реквизиты вручную;
  2. Укажите нужную вам сумму;
  3. Произведите оплату.

Схожие процедуры актуальны и для любой другой системы Интернет-банкинга или терминалов самообслуживания. Самое главнео – изменить сумму платежа при наличии технической возможности. Если терминал не позволяет это сделать – используйте другой способ оплаты транспортного налога.

Примечание: При оплате через оператора часто сотрудники банка отказываются принимать сумму меньшую, чем указано на квитанции. Поэтому придется пользоваться только автоматическими средствами оплаты.

Также возможна оплата через систему Яндекс-Деньги, которая осуществляет поиск по номеру ИНН всех имеющихся задолженностей и предлагает оплатить их сразу же.

Сумма платежа там тоже может быть указана любая, иных же вопросов о том, как платить транспортный налог частями через Яндекс Деньги возникнуть не должно.

Как внести транспортный налог авансом?

Вы также можете перечислить сумму сверх долга, выставленного ФНС. Переплата будет автоматически учтена при следующем начислении транспортного налога. Также в течение года вы можете вносить платежи в любом размере по старой квитанции, и они будут отражаться в ФНС  как излишне уплаченные.

Возможно, это не совсем корректно по отношению к сотрудникам налоговой службы и может создать им дополнительную нагрузку.

Однако основная масса всех операций по учету налога проходит автоматически, поэтому если у вас есть лишние 500-1000 рублей – вы вполне можете их внести «на будущее».

Все суммы переплаты будут учтены и после того, как ФНС выставит транспортный налог за 2019 год – переплаченная сумма будет автоматически учтена в счет оплаты.

Если часть транспортного налога заплачена, может ли ФНС подать в суд?

Налоговики вправе обратиться в суд с требованием о взыскании недоимки по налогу лишь в случаях, когда размер долгов налогоплательщика (включая пени) превысит 3000 рублей.

Если ваш долг меньшей суммы – опасаться судебного взыскания не следует. Этим часто пользуются недобросовестные налогоплательщики, уплачивая транспортный налог в таком размере, чтобы остаток составлял менее 3000 рублей.

Когда ФНС будет взыскивать недоплаченный транспортный налог?

  • С 1 декабря до начала февраля следующего за датой уплаты года ФНС начисляет пени и выставляет повторные требования;
  • Февраль-март ФНС готовят документы для суда.
  • С марта-месяца практически все должники с суммой недоимки более 3000 рублей получают уведомление о судебном взыскании.

ВАЖНО: Сроки взыскания указаны примерные, не стоит брать их за эталон. В ряде регионов ФНС могут и дольше тянуть с обращением в суд, а в небольших городах – иски о взыскании идут уже в феврале.

Единственный способ надежно защитить себя от скорого взыскания налога – заплатить его полностью или хотя бы в части, снизив остаток менее 3000 рублей.

Если у вас остались вопросы по процедуре отмены транспортного налога или защите от его взыскания – задайте бесплатный вопрос юристам или закажите услугу по подготовке требования об отмене судебного приказа, если налог с вас был взыскан. О том, как платить транспортный налог частями вы уже узнали из публикации выше.

Источник: https://1DTPhelp.ru/transportnyj-nalog/mozhno-li-i-kak-platit-transportnyj-nalog-chastyami/

Как оплачивать транспортный налог – методы оплаты

Налог на машину как оплатить

Если у предприятий или граждан в собственности находятся транспортные средства (не только автомобили), то они по законодательству являются объектом налогообложения.

Поэтому в данной статье мы расскажем о том, как оплатить транспортный налог на машину.

Он рассчитывается по каждой единице транспорта, принадлежащего налогоплательщика. Для машин и другого моторного транспорта сумма платежа определяется исходя из мощности двигателя, выраженной в лошадиных силах или киловаттах (применительно к электромобилям).

Если двигателя нет (например, у яхт), то налог выплачивается за единицу транспортного средства.

Для дорогих автомобилей стоимостью более трех миллионов рублей определенная базовая величина налога умножается на повышающий коэффициент. Его значение варьируется от 1.1 до 3.

Фирмы и граждане платят транспортный налог по-разному.

Граждане вносят в местный бюджет необходимую сумму до 1 декабря года, следующего за отчетным. Например, за 2017 год платеж следует внести до начала декабря 2018 и так по другим годам.

Ежегодно налоговая инспекция посылает гражданам уведомление с суммой налога и банковскими реквизитами. Его отсутствие не освобождает от обязанности совершить платеж.

Предприятия вносят авансовый платеж по транспортному налогу ежеквартально, а окончательный расчет происходит по итогам года.

Заплатить налоги можно как наличным, так и безналичным. Далее мы рассмотрим основные способы, как это легко сделать.

Официальный сайт ФНС

На портале центрального налогового ведомства для граждан существует сервис под названием «Уплата налогов физических лиц».

Он распространяется на платежи не только по транспортному налогу, но и на налоговые обязательства в отношении земли и недвижимого имущества.

С помощью сервиса можно оформить квитанцию на внесение платежа. Для этого стоит совершить несколько несложных действий. Вначале выбирается вид налога (транспортный) и указывается его сумма.

Затем заполняются сведения о налоговой инспекции. Она автоматически выбирается по региону и адресу проживания плательщика. Дальше вносятся данные о гражданине и другая запрашиваемая ресурсом информация. После этого формируется квитанция на оплату, которую легко распечатать.

На основании нее деньги можно внести в ближайшем финансовом учреждении. Однако если до банка идти нет времени, то налог можно заплатить онлайн со своего счета или платежной карты. При этом есть одно условие: банк, где обслуживается плательщик транспортного налога, должен иметь партнерские договоренности с ФНС.

После совершения оплаты через несколько дней стоит уточнить в своей налоговой инспекции прохождение платежа.

Внести транспортный налог можно также и через личный кабинет налогоплательщика, доступ к которому также возможен через сайт ФНС.

Для этого следует предварительно получить в своей налоговой инспекции регистрационную карточку с логином и паролем.

Портал «Госуслуги»

Разберемся, как заплатить транспортный налог через госуслуги.

С его помощью также можно получить представление о необходимой сумме транспортного налога. Однако через данный сервис нельзя внести платеж напрямую.

Можно только узнать сумму налога, которую предстоит заплатить и сформировать платежный документ.

Дальше порядок действий приблизительно такой же, как и в случае с сайтом ФНС. При получении квитанции следует подойти к кассе банка или воспользоваться платежным сервисом в режиме онлайн.

Через сервис можно узнать не только основную сумму налога, но и размер штрафных санкций, если таковые имеются. Это также важно учесть при определении конечного размера платежа.

Сервис «Оплата госуслуг»

Для того чтобы узнать, что нужно сделать, следует в полях сервиса ввести всю необходимую информацию, касающуюся личных данных, ИНН, вида налога, а также суммы платежа.

Дальше делается перевод в режиме онлайн (опять же, с помощью банковской карты) на появившиеся реквизиты.

После списания средств рекомендуется снова сделать уточнение в налоговой инспекции относительно того, пришел ли платеж по назначению.

Сервис ФССП

Он пригодится в том случае, когда по транспортному налогу числятся непогашенные долги и дело уже минуло судебные инстанции. То есть, налоговая инспекция уже получила в суде исполнительный лист или судебный приказ и передала его для исполнения судебным приставам.

В этом случае наличие своей задолженности можно проверить на сайте ФССП в разделе базы данных исполнительных производств. Там достаточно внести в отношении себя все необходимые личные данные (инициалы, адрес, дату рождения).

Там можно узнать наличие долга. Тут же рядом появится кнопка «Оплатить».

При ее нажатии высветятся все возможные способы оплаты, включая режим онлайн, использование электронных кошельков.

Кроме того, можно распечатать и банковскую квитанцию, по которой деньги можно внести через любое ближайшее для себя учреждение банка.

Не забудьте о том, что сумма долга может быть увеличена на размер исполнительного сбора.

Не следует медлить с оплатой долга по транспортному налогу. Если его сумма превышает 10 тысяч рублей, то могут наступить следующие последствия:

  • временное лишение водительских прав до полного закрытия долга перед местной казной;
  • ограничение по оставлению пределов территории РФ.

Чтобы избежать описанных выше последствий, важно вовремя представить доказательства по оплате транспортного налога судебному приставу и проследить за тем, чтобы ограничения были сняты судом (если таковые имеются).

Кроме того, следует не забыть получить от пристава копию постановления о прекращении в отношении вас исполнительного производства. Оно также поможет при возможных спорах с налоговой инспекцией.

Электронные кошельки

Оплатить налог на транспорт можно через электронные кошельки. Сейчас на территории РФ существует множество электронных платежных систем, с помощью которых можно проводить расчеты за покупки и услуги в интернете. Если существуют свободные средства, то можно оплатить налог с помощью виртуальных денег. Для этого применяется несколько схем.

Например, возьмем систему Qiwi. Опция допускает оплатить налоги со своего кошелька.

Для этого существует специальный режим. Точно также можно внести и транспортный налог через систему Webmoney.

Для этого достаточно перейти в раздел услуг для частных лиц и выбрать ссылку на уплату налогов. Дальше следуя необходимым подсказкам можно сформировать все необходимое для платежа.

Следует, однако, при этом учесть, что каждая из электронных платежных систем устанавливает свой размер комиссии за перевод средств в пользу местного бюджета.

Ознакомьтесь с правилами электронной платежной системы относительно процедуры перечисления налогов. Вполне возможно, что будут существовать определенные особенности.

Как и в случае с любыми описанными нами выше онлайн переводами, следует все совершить заблаговременно. И после оформления всей процедуры следует через несколько дней уточнить у своей налоговой инспекции, поступил ли платеж.

Основные итоги

Итак, мы выяснили, что транспортный налог (применительно к гражданам) можно внести различными способами.

Важно это сделать только до 1 декабря года, следующего за тем, по которому платится налог.

В идеале лучше всего весь процесс завершить на 2 месяца ранее.

Тогда будет возможность сверить все данные с налоговой инспекцией во избежание штрафных санкций.

По законодательству предусмотрено, что налоговая инспекция всем плательщикам заблаговременно присылает уведомление о том, куда и какую сумму следует заплатить. Однако если этого не происходит, то все равно расслабляться не стоит: налог внести все равно нужно.

Если вы делаете платежи онлайн, то сохраняйте у себя распечатки всех банковских квитанций и выписок. В дальнейшем это поможет отстоять правоту в спорах с налоговыми органами.

Дорогие читатели, данная статья могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией в форме ниже.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 288-73-46, Санкт-Петербург +7 (812) 317-70-86 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

Источник: https://lawyer-road.ru/nalogi-i-sbory/transportnyj-nalog/kak-oplachivat.html

Как оплатить налог на машину: виды налогов, порядок и способы их оплаты

Налог на машину как оплатить

Автомобиль давно стал для людей обыденным средством передвижения. Приобретая транспортное средство, мало кто из новых владельцев точно представляет реальную сумму расходов, связанных с его эксплуатацией. Лишь единицы из них знают, как оплатить налог на машину и какой у него размер.

Как оплатить налог на машину

Какие налоги платят владельцы автомобилей

Юридические и физические лица, являющиеся собственниками транспортных средств, платят за них прямые и косвенные налоги, поступающие в федеральный и региональные бюджеты. Первым уплачиваемым налогом на автомобиль являются сборы с продаж. Они взимаются при смене собственника транспортных средств. Их плательщиком является продавец автомобиля.

Налоговый калькулятор

Порядок уплаты сбора при продаже авто определён статьёй 224 НК РФ. Ставка представляет собой проценты от продажной стоимости автомобиля. Сумма сделки указывается в договоре купли-продажи транспортного средства. Действующие в 2019 году ставки налога составляют:

  • 13% для резидентов РФ;
  • 30% для нерезидентов страны.

Обязательным ежегодным платежом владельцев автомобилей является транспортный налог. Его размер определяется региональными законодательными актами. Он зависит от различных факторов, основной из которых мощность установленного на машину двигателя.

Непривычным для многих платежом является налог на роскошь. Так в народе называют повышенную ставку ТН, которая применяется к определённым маркам и моделям автомобилей. Её размер зависит от возраста транспортного средства, его начальной цены и класса.

Автомобили, подпадающие под налог на роскошь

С 2015 года плата за автомобили выведена из состава налога на имущество физических лиц. Юридические лица платят его за машины, поставленные на учёт до этого периода. Ощутимым косвенным налогом являются акцизы на топливо. Водители оплачивают их из своего кармана каждый раз при заправке автомобиля. К категории косвенных сборов относятся платежи по системе «Платон».

Транспортный налог

ТН относится к региональным сборам. Его базовые ставки устанавливаются статьёй 361 НК РФ. Регионы на их основе принимают решение о размере сбора на своей территории. Федеральное законодательство устанавливает верхнюю планку налогообложения. Утверждённые региональным законодательством ставки ТН имеют дифференцированное значение. Их размер зависит от:

  • типа транспортного средства;
  • возраста автомобиля;
  • мощности двигателя.

В Республике Татарстан дополнительным фактором дифференцирования ставок по ТН является принадлежность налогоплательщика к группе физических или юридических лиц.

Сумма ТН на транспортные средства с идентичными характеристиками в регионах страны имеют различное значение. Местные законодательные акты определяют перечень владельцев автотранспорта, освобождённых от уплаты налога.

К этой категории льготников относятся определённые группы граждан, нуждающиеся в социальной защите.

Формула расчёта ТН

На федеральном уровне от уплаты ТН освобождены владельцы:

  • транспортных средств, задействованных в сельскохозяйственных работах;
  • переоборудованных для инвалидов автомобилей, предоставленных гражданам в рамках социальных программ;
  • машин, находящихся в угоне.

Налог на роскошь

Действующее законодательство не содержит чёткого определения понятия «роскошь». Применяемые на практике при исчислении ТН повышающие коэффициенты установлены НК РФ. Согласно действующему законодательству, плательщиками налога на роскошь являются юридические и физические лица, владеющие транспортными средства стоимостью от 3 миллионов рублей. Размер сбора определён статьёй 362 НК РФ.

Выдержки из статьи 362 НК РФ

На него оказывают влияние год выпуска автомобиля и его стоимость. Перечень попадающих под налог на роскошь автомобилей ежегодно публикуется Министерством промышленности и торговли РФ. Найти его можно в СМИ и на официальном сайте Министерства. Список оформлен в форме разделённой на блоки таблицы.

Таблица 1. Облагаемые налогом на роскошь автомобили

БлокВходящие в блок автомобили
1Транспортные средства не старше 3-х лет, имеющие стоимость от 3 до 5 миллионов рублей
2Транспортные средства не старше 5-и лет, имеющие стоимость от 5 до 10 миллионов рублей
3Транспортные средства не старше 10-и лет, имеющие стоимость от 10 до 15 миллионов рублей
4Транспортные средства не старше 20-и лет, имеющие стоимость более 15 миллионов рублей

Повышающие коэффициенты налога на роскошь

Порядок оплаты налогов на машину

Физические и юридические лица оплачивают налоги на находящиеся в их собственности автомобили по разным схемам. В отличие от граждан, хозяйствующие субъекты обязаны перечислять в бюджет авансовые платежи. Физические лица оплачивают всю сумму налога за 1 раз.

Сроки и способы оплаты ТН физическими лицами

Необходимую к оплате сумму налога граждане узнают из писем, которые каждый год им присылает ИФНС.

Вместе с ним владельцы транспортных средств получают квитанцию на оплату налога с заполненными реквизитами получателя. Положение о налоговом уведомлении определено статьёй 363 НК РФ.

Отправленные почтой письма дублируются в электронном виде на портале ФНС. Информацию об имеющихся задолженностей по налогу можно найти на сайте Госуслуг.

Закон обязывает налоговые инспекции отправлять автовладельцам извещения об уплате налога до 1 ноября текущего года. В большинстве регионов страны осуществляют рассылку писем в конце лета или начале осени.

Гражданам, имеющим личный кабинет на официальном сайте ФНС, письма с извещениями об оплате налога не отправляются. Законом определён предельный срок оплаты ТН — 1 декабря. Эта дата является общей для всех регионов страны.

В текущем году физические лица оплачивают налог, начисленный за прошедший период.

Образец налогового извещения по ТН

Получить сведения о начисленной сумме налога, имеющейся сумме задолженности, сроках и способах оплаты можно при личном обращении в ИФНС.

-инструкция получения информации о задолженности по ТН по ИНН представлена ниже.

Оплата ТН через портал Госуслуг

Современные технологии позволили создать удобные для оплаты услуг сервисы. Среди них портал Госуслуг. С его помощью можно производить практически все виды платежей, связанных недвижимым имуществом, к которому относятся автомобили.

Достоинством такого способа оплаты является не только быстрота совершения платёжных операций, но и экономия денежных средств. При проведении оплаты госпошлины через сайт Госуслуг предоставляется скидка в размере 1/3 от её суммы.

Портал может использоваться для 2-х целей:

  • оплаты налога;
  • поиска и оплаты задолженности по ТН.

Пошаговая инструкция оплаты ТН через портал Госуслуг

Шаг 1. Находим сайт Госуслуг и проходим на нём регистрацию.

Последовательность действий для регистрации на сайте Госуслуг

Шаг 2. Создаём на сайте личный кабинет.

Личный кабинет

Шаг 3. Входим в раздел услуг и находим там подраздел «Налоговая задолженность». Открываем предложенные сайтом формы запроса и заполняем их.

Подраздел «Налоговая задолженность»

Шаг 4. Выбираем форму и оплаты и производим платёж.

Порядок оплаты услуг

Сайт ФНС

Портал ФНС nalog.ru. Попасть человеку на сайте налогоплательщика можно используя логин и пароль, заведённые на портале Госуслуг. Получить информацию о полагающейся к оплате сумме налога можно во вкладке «Начислено».

Сбербанк

Провести платёж через Сбербанке можно 2-я способами:

  • в одном из отделений банка;
  • воспользовавшись интернет-банкингом.

Для проведения последней операции необходимо зарегистрироваться на официальном портале Сбербанка и открыть личный кабинет. Оплата ТН проводится в разделе «Переводы и платежи» через сервис «Оплата покупок и услуг». Произвести оплату ТН можно и через банкомат. Оказываемые Сбербанком услуги можно найти и в других российских банках.

Банкоматы

Прочие платежи

В числе других возможностей оплаты ТН:

  • платёжные терминалы;
  • электронные кошельки.

С платформы Веб-Мани провести платежи может каждый зарегистрированный пользователь. Для этого необходимо войти в раздел «Оплата» и найти услугу «Штрафы и налоги».

Поиск суммы к оплате проводится по ИНН владельца транспортного средства. Платёжную операцию необходимо будет подтвердить кодом, который будет послан системой СМС.

Аналогичным способом совершаются платежи с электронных кошельков Киви и Яндекс. Деньги. Комиссионный сбор при оплате налогов не взимается.

Как платят ТН юридические лица

Хозяйствующим субъектам приходится делать платежи 2-х видов: авансовые и окончательные. Срок уплаты ТН определяется региональной властью.

Она производится сразу после подачи декларации в ИФНС за прошедший календарный год. Все платежи по налогам и сборам юридические лица могут производить только со своего банковского счёта.

Реквизиты для банковских переводов они получают в налоговых инспекциях по месту своей регистрации.

Как правильно платить налог с продажи ТС

Вырученные от продажи автомобиля деньги считаются доходом физического или юридического лица. Для граждан сумма платежей установлена в размере 13% от общей суммы продажи. Это значительные достаточно большие деньги, с которыми продавцу не очень хочется прощаться. Закон позволяет её уменьшить. Для этого нужны основания. В их числе:

  • отсутствие иного источника дохода;
  • длительный срок нахождения автомобиля в собственности;
  • налоговые вычеты;
  • уменьшение суммы полученного дохода на расходы, связанные с покупкой автомобиля и его эксплуатацией.

Продажа автомобиля

Значительная часть продавцов считает эти законные способы снижения налоговых сборов слишком сложными, и выбирает другие варианты. Например, занижает полученную в результате продажи машины сумму, определённую договором купли-продажи.

На самом деле, быть честным с государством не так сложно, как кажется. Получить освобождение от подоходных платежей можно предоставив в ИФНС два договора: покупки и продажи транспортного средства. Большинство владельцев автомобилей всегда покупают их дороже, чем продают.

Сразу после выезда из автосалона каждая машина теряет 10% своей стоимости.

На практике встречаются и другие случаи, когда автомобиль покупают дешевле, чем потом продают. Таких счастливчиков немного, но они есть. Действующее законодательство освобождает их от уплаты сборов с дохода в том случае, если они владели проданным транспортным средством не менее 3-х лет.

Такой порядок установлен статьёй 217 НК РФ. Реже всего продавцы прибегают к налоговым вычетам. Порядок проведения расчётов определён статьёй 220 НК РФ. В них учитывается совокупный годовой доход продавшего автомобиль человека.

Эта же статья устанавливает порядок уменьшение сумм доходов на расход.

Информацию о суммах, подлежащих уплате в бюджет по налогам на ТС, можно получить на сайте ФНС. Для её поиска используют данные об ИНН или автомобиле

Договор купли-продажи автомобиля скачать

У юридических лиц полученные от продаж транспортных средств доходы включаются в состав общей выручки, которая является базой для расчёта налога на прибыль.

Как платить налог при продаже ТС

Продавец автомобиля обязан подавать декларацию о полученном доходе не позднее 30 апреля текущего года за прошлый календарный период. Например, при продаже автомобиля в 2019 г. последний срок подачи декларации о доходе — 31 апреля 2020 г. Для заполнения декларации предусмотрена специальная форма, которую можно скачать с сайта ФНС.

В 2019 году вступили в силу принятые ранее нормы, освобождающие от уплаты сборов с доходов от продаж ТС нерезидентов страны. Ранее они не имели такой возможности. Положение распространяется на сделки по продаже автомобилей, совершённые ими после 1 января 2019 года. Последний срок уплаты сбора после подачи декларации о доходе — 15 июля. Провести платежи можно способами, аналогичными ТН.

Более подробно о том, как оптимизировать налог от продажи машины, вы можете узнать, прочитав статью на нашем сайте.

Сборы за снятие машины с учёта

При снятии автомобиля с учёта необходимо платить государственную пошлину. Её размер зависит от причины снятия ТС. При утилизации машины заплатить нужно будет 200 рублей. Эта сумма взимается за выдачу свидетельства, которое выдаётся на высвободившиеся номерные агрегаты.

Квитанция оплаты госпошлины форма Пд-4, бланк, скачать

Когда автомобиль предполагается транспортировать за пределы страны, оформляются специальные транзитные номера. Их стоимость составляет 1 000 рублей. Суммы платежей при снятии ТС с учёта определены статьёй 333.33 НК РФ. В числе определённых этим нормативным актом оплат выдача транзитных номеров для перемещения ТС внутри страны:

  • металлических — 1 600 руб.;
  • бумажных — 200 руб.

Стоимость изменений записей ПТС — 350 руб. Оплатить госпошлину можно через сайт Госуслуг и Сбербанк.

Что делать, когда приходят налоговые извещения на проданную машину

Встречаются случаи, когда граждане получают извещения об уплате налогов на проданный автомобиль. Подобные ситуации могут возникнуть тогда, когда ТС продаются по доверенности или угнаны и не сняты с учёта. Для решения проблемы необходимо обратиться в ГИБДД с просьбой выдать справку о том, что машина снята с учёта. Вместе с заявлением о пересчёте налога она подаётся в ИФНС.

О том, кто освобождается от уплаты транспортного налога, вы можете узнать, прочитав статью на нашем сайте.

Источник: https://yr-expert.com/kak-oplatit-nalog-na-mashinu-vidy-nalogov-poryadok-i-sposoby-ih-oplaty/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.